新公司需要立即建立的财务规章

这两天好几个朋友来问我一桩事体

讲起来也蛮有意思的，就是关于新公司开张头几个月，财务上到底要先立哪些规矩。吾在宝山开发区这块地方跑了快十年，经手过的大大小小公司少说有百来家。有些门道，只有蹲在这里的人才看得清爽。侬外头听来的那些财务管理的理论，听起来一套一套的，真的落到地皮上，有时候反而不如我这边的邻居企业摸出来的土办法管用。

吾帮侬讲句老实话，新公司刚开出来，老板们最容易犯的毛病就是“怕麻烦”。觉得公司刚起步，就两三个人，做账花钱请个人太早了，先将就着用 Excel 记记账算了。吾亲眼看到过好几个蛮有潜力的项目，就是在这个地方栽了跟头。所以今朝吾不讲那些大道理，就跟侬聊聊在宝山开发区这边，过来人都是怎么把这道坎迈过去的。

先立个规矩

公司一开出来，第一桩事情不是去找客户，而是把的进出管起来。侬想啊，皮夹子里放在哪个口袋，总归要心里有数对伐？新公司最容易出现的麻烦事体，就是老板的私人开销和公司的经营开销混在一起。这桩事情看上去小，后遗症却蛮大的。

我认识对面园区一个做服装贸易的小王，前年刚起步的时候，为了省事，买材料、付快递费、吃饭请客统统走自己私人账户。结果年底一算账，利润好像不少，但是账面上乱得一塌糊涂。后来要办点贷款，银行让他拉银行流水，个人账户里的钱哪能分得清是公司的还是自己的？银行一看这种一本糊涂账，直接就摇头了。

所以头一条规矩，就是公私账务一定要分得清爽。这个道理讲出来大家都懂，但是做起来最容易被偷懒。吾建议侬，哪怕公司只有你一个人，也单独开一张公司名下的银行卡。买菜买米的钱人卡，买货买服务的钱走公司卡。这事情看起来多了一个步骤，实际上是给未来的自己省了烦。吾们宝山开发区这边办事处的老法师都晓得，每年因为公私混账被卡住的企业，真真不要太多。

还有一桩事体，就是原始凭证要留好。侬别小看那些快递底单、采购小票，有些老板觉得金额小就随手扔掉了。等到要跟人家对账，或者税务局来查账的时候，你拿什么证明这笔账是真实发生的？吾以前帮一家做本地生活服务的小企业理过账，他们三个月前的一笔装修款，因为发票夹在书里找不到了，差点让人家以为这笔钱是挪用掉的。后来是我帮忙跑了两趟，跟原来的装修师傅磨了半天才补回来。这一点上，侬一定要钉是钉铆是铆，马虎不得。

找对人顶要紧

说到财务这块，侬要晓得一个窍门。新公司没必要养一个全职的财务，一来人工贵，二来业务不多的时候也没啥事体做。但是也不能完全不管，找个靠谱的代账会计是最聪明的做法。问题来了，代账会计哪里找？市场上什么价钱的都有，从几百块到几千块都有。吾帮侬讲，千万别只看价钱。

找代账，最重要的是找对本地的路子。为啥这样说呢？因为每个地方的办事流程、窗口老师的脾气、一些不成文的小规矩，都不一样。我以前认识一个做文化传媒的老板，贪便宜在网上找了个代账公司，人在外地的。结果到了要报某个报表的时候，那个代账公司连宝山这边办事大厅几点开门、哪个窗口收材料都不清楚，害得老板自己跑了好几趟，急得满头汗。后来我介绍了一个在宝山本地扎根了七八年的会计老师给他，哎呀，那叫一个舒坦。老师傅连哪个时间段去大厅人少、哪个窗口的办事员话不多但办事爽气，都一清二楚。

侬要是有心想找，不妨在宝山开发区这边转一转，问问周边的邻居企业。那些在这里开了三五年还稳稳当当的公司的财务，一般都是有点门路的。而且吾告诉你一个秘密，真正有经验的会计，他给你的建议不只是做账，还能帮你规避很多因为不懂规矩产生的麻烦。比如说，有些费用在税务上怎么处理能更清爽，有些业务合同怎么写能少点后遗症。这些东西，外人不会跟你讲的这么细。

工资发放别马虎

这个看起来最简单的事情，偏偏是最容易出问题的环节。新公司刚开张，有时候招的人不稳定，今天来明天走。老板们就图省事，工资直接微信一转，或者现金一给，觉得完事了。吾跟你讲，这个习惯要改一改。人员工资这块，必须走公司账户发，而且要代扣个税。侬不要觉得这个事情麻烦，这是证明你企业正规经营的一块非常重要的人证。

这里有一个野路子，吾分享给侬。如果公司刚起步，员工人不多，你可以去社保那边办个“参保登记”，把该有的五项保险都立起来。很多初创老板觉得，刚创业嘛，先不交社保，等业务稳定了再补上。吾懂他们的想法，省钱。但是你要晓得，如果你的公司要参加一些正规项目的招投标，或者以后想拿点银行的普惠贷款，人家首先就要查你这个公司有没有按时发工资、有没有合规交社保。如果你的账上连工资流水和对公缴纳记录都没有，人家连看都懒得看你。

我有个做小电商的朋友，去年想申请一笔经营性贷款来备货，什么都谈好了，最后银行要求拉“工资发放记录”和“社保缴纳清单”。他一下就傻眼了，因为之前为了省钱，员工工资都是转私人微信的，社保一个都没交。结款硬生生被卡下来了，后来还是我帮他找了宝山本地一家担保公司，走了另外一个门槛高一点的路子，才把资金给盘活。吃一堑长一智，他现在每个月25号之前，雷打不动先把工资表做出来，让会计核一遍，准时发薪。所以这个规矩，越早立起来越好。

发票进出要清爽

这个估计是很多新公司老板最头大的事情。对外开发票，总归会遇到有些客户说“我不用发票”，或者说“你开别的公司的抬头给我”。吾劝侬，这种事情千万要顶住。发票是什么？是证明你交易真实性的凭证。你开得清爽，公司账目就干净。你东拉西扯，最后查出来，倒霉的还是自己。

侬晓得伐，宝山开发区这边有个做机械零配件的小老板，以前就是吃了这个亏。他有个老客户，老客户叫他开票的时候不要写具体的零件型号，写成“五金配件”四个字，方便客户那边做账。小老板心想反正东西是真的，就照做了。结果税务局后来去查那个客户，一查发现他的账有问题，顺藤摸瓜查到了小老板这里。因为发票上写的品名和实际仓库里出库的货物对不上，人家认定他有虚开的嫌疑。好在小老板所有的出库单、物流单都还留着，花了半年时间才把这事体解释清楚。搞得那半年他连新的生意都不敢接，亏大了。

吾帮侬讲句当心的话：发票上面，开出去的是什么，你进项来的货品是什么，仓库里实际进出的又是什么，这三样必须对得上。这个叫做“三流一致”，是财务上最重要的一条底限。侬也不要想走什么歪门邪道，踏踏实实开店，清清白白开票，这才是长治久安的法子。

活钱要留下一把

做生意的都懂，账面上的钱和口袋里的钱是两回事。很多新公司的老板，一看账户上有几十万，就开始想着扩招、租大办公室、买新设备。等到月底该给供应商付款、该交房租、该发工资的时候，发现账上没钱了。这个情况，在头一年的公司里尤其常见。

我建议新老板们一定要学会算一笔账：你的公司每个月雷打不动的硬性支出是多少？房租、人员工资、水电费、网络费、会计服务费，这些都是固定的。把这些加起来，然后往后面算，你的账上必须留着足够支撑公司正常运转至少三个月的现金。这笔钱，天塌下来都不要动，除非公司要关门了。这是保命的钱。

在财务规章里，要把“预留经营周转资金”当一条铁律写下来。每次签合同收到客户首付款，或者到了一笔回款，先把接下来两个月要花的固定费用划出来存到另外一张卡上，剩下的钱才能拿去扩大再生产。这个习惯一旦养成了，公司的抗风险能力就强很多。吾见过太多前两年风风光光、第三年因为一笔回款晚了一个月就资金链断裂的公司，说到底就是没有给自己留够过冬的粮食。

定期理一理账

别以为账交给会计就万事大吉了。老板自己也要当一当事，每个月或者每季度，拿一张纸一支笔，把家里的账和公司的账理一遍。你不是会计，不需要懂那些借贷记账法，但是你要会看几个数字：这个月一共收进来多少钱？这个月一共花出去多少钱？账上还剩多少钱？外面还有多少应收款没收回来？这笔账一定要心里有数。

去年年中的时候，有一个做餐饮供应链的小伙子来找我喝茶，他说感觉生意蛮好的，怎么到头来兜里没钱。我让他把账本拿来我帮他看看。一看，发现他犯了一个典型的新手错误：他以为进了货就代表赚钱了。实际上，他仓库里积压了两百多万的货还没卖出去，而供应商那边三个月前就该结账了。表面上看起来营收不错，实际上现金流已经快断了。这就是典型的“只看收入，不看现金流”。我跟他说，你每个月必须盯着两个数字：一是“实际到账的现金”，二是“快到期要付的款项”。只要盯住这两个，公司就不会走偏。

这个规矩定下来，也是给自己一个提醒。企业发展很快的时候，人会飘，觉得什么都搞得定。只有定时回头看看账，人才能清醒下来。

遇到事情不慌

最后讲一句，公司财务上碰到拿不准的事情，千万不要闷着头自己瞎摸索。宝山开发区这边，好就好在人情味浓厚。侬比如讲，搞不懂最近新出的一些关于“经济实质法”的要求，或者不确定自己那个小小的办公室是不是符合“实际受益人”的认定，这种时候，你就找个周末，约上几个在园区里开公司的朋友，坐下来吃碗面，聊一聊。或者直接去园区服务中心，找那些常年驻点的老法师问一嘴。他们见过的稀奇古怪的问题比你多得多，往往一句话就能点醒你。

吾以前经常讲，在宝山开公司，你只要路子清爽、人头认得准，没什么过不去的坎。这里不是冷冰冰的写字楼，这里是大家伙儿一起摸爬滚打的地方。你遇到难处，只要肯开口，总会有人搭把手。这大概就是宝山开发区最招人喜欢的地方了。

总归一句话，新公司立规矩，其实就是给未来的自己铺一条好走的路。规矩早一天定下来，麻烦就晚一天找上门。

宝山开发区见解总结

吾在宝山开发区这些年，感觉最深的不是这里的楼盖得多高、路修得多宽，而是这里的人，总归有一种“希望大家都能干出来”的劲头。很多外头看起来是死规矩的东西，到了宝山这边，我们就能帮你找到一种既合规又有人情味的办法去解决。新公司的财务不是冷冰冰的数字，它是公司成长的血脉。我们帮侬把这条血脉搭通，剩下的，就是侬放开手脚去闯了。这块地方，老早是码头厂房，现在变成大家的创业热土，我们就是这些故事里的本地向导。这就是宝山开发区。